担保项目需调查的关键点0

发布时间：2021-01-07 20:53:29 阅读：次来源：贵妃榻厂家

银行将中小企业贷款风险转嫁给担保公司，担保公司就需要凭借自身风险管理的能力来化解由此产生的风险。由此担保公司直接面对中小企业的风险，在实际担保业务操作过程中，个人认为须重点关注以下关键点：

1、企业和企业主信用记录

为防备道德风险须关注企业法定代表人和实际控制人的信用记录。

验证途径：人民银行的个人征信记录；人民银行的企业贷款卡信息；工商局的注册信息；法院网站的相关信息；税收缴纳信息；该企业上下游、相关人士的反馈等。

2、企业的固定资产投入情况

验证途径：查看固定资产明细表、购建合同、相应银行支出流水，查核大型固定资产投入工程款、设备款或土地、房产等购买价款是否已按合同约定支付；企业的主要固定资产的购建是否合法合规，是否取得有权审批部门审发的有关证件；提供的个人资产、反担保资产状况、权属核查等。

3、企业的管理状况

企业从事行业的年限；企业的管理人员稳定性；企业的经营模式、盈利模式；企业在行业中地位及优劣；企业所属员工人数及工资福利发放情况等。

4、企业的物流情况

现场查看：实地查看仓库，查看存货中原料标签上的进库日期（无具体日期的目测其成新度）；

企业年购进货物总量及金额的推断：核对该月的购货发票总额，是否和进库单总额基本相符；

大额购货合同的单笔抽查：从应付账款和存货等明细账上随机挑选一宗或几宗（视金额而定）；大额或重要的购货活动，从合同、进货单、卖方发票、相应银行支付流水，一路核查，该业务是否真实等。

5、企业的现金流情况

现场查看：了解产品生产或贸易的周期，以及生产线的产能，大致推算该产能是否能支持账上反映的销售额；企业年销售总量及金额的推断；最近三个月的银行流水，剔除各项往来款项后，每月现金流入是否和企业当年月平均销售额相符；抽查核对相应月数的销售发票，是否和出库单总额基本相符等。

6、该企业的多元化投资及关联企业和关联往来情况

多元化投资方向，资金来源，投资收益；该企业的关联企业的股权结构，主营业务，主营收入情况等。

7、资金需求

资金用途及需求量的合理性；贷款期限的合理性等。

8、还款来源可靠性

通过企业的现金流情况判断该企业按期还款的可靠性；对企业的还款来源进行测算和评估，来确定企业能够按期还款等。

9、风险分析及方案设计

对企业的风险因素进行分析，所面对的困难；如何对企业所面对的风险进行补偿，提高操作性包括反担保措施和过程控制方案等。

10、责任归集

项目人员需对上报信息及数据的真实性负责，同时表明与该项目是否有关联关系。